在大清康熙五十九年，乾隆出生于木兰围场，当时是太子弘历的偶遇儿子。乾隆从小就表现出聪明英才，拯救了康熙，因此获得皇帝的喜爱。
乾隆上位后，改元乾隆，为文化发展而奉行，建立了四库全书馆，总编辑纪晓岚被叫来工作。这一次，不幸地遭遇到皇帝，只好在桌下隐居，但乾隆的敏捷智慧使其幸免于罪之中。
刘墉因为他的才能被封为“罗锅”，获得高额津贴，不过皇帝暗中刁难他，提出复杂题目，但每一道题都被刘墉解答。最终，乾隆让刘墉跳入冰窟中，但是刘墉藐视危险，挺身而上，并提出了一个有趣的问题：“老头子，你是否是逼死大臣的昏君？”乾隆无奈只得放过他。
十六年后，乾隆在假扮商人身份前往扬州，为了体察民情。在最著名的茶楼里，他遇到了只卖水的店小二，才发现扬州人喝荤茶是指吃各种小食和酒水，而不是真正的茶叶。
在茶楼里，乾隆听到了“人到扬州老，船到瓜洲小”的话语，意味着扬州人很客气，而广州人则被称为“佬”。此外，他还知道了一位年轻的书生周日清贫病交加地在街上每天卖菜糊口。正在这时，两个官差来要捐钱，但是周日清没有能力支付。乾隆因为给他助威而遭到了众多官差的围攻。
最终，乾隆和周日清打败了众多官差，但是这一次的生活危险使得店小二感动不已，吊Self刺死。由于乾隆在那时候在茶楼里揭露了邻捐局的存在，周日清因此升官为乾隆牵马。另外，店小二也被乾隆任命为官员，而叶洪昀之流的贪官被惩治。
